Способность управления кредитным риском один из основных факторов определяющих эффективность деятельности банка. Для этого необходимо изучить причины возникновения риска, разработать методы управления и минимизации.
Управление кредитным риском – это задача, которую разрешают банки, чтобы уменьшить возможность неисполнения заемщиками собственных обязательств в отношении полного возврата главной суммы долга и процентов по нему в сроки, которые установлены договорами.
Методы управления кредитного риска довольно разнообразны и разнонаправлены:
- нейтрализующие факторную сторону риска:
- оценка кредитоспособности (профилактика, предотвращение риска) в направлениях: заемщик, среда (отрасль, конкуренты), проект;
- разграничение полномочий принятия кредитного решения в зависимости от размера кредита и величины потенциального риска;
- связанное финансирование проекта, частично за счет собственных средств заемщика;
- наличие в структуре менеджмента и организация работы с проблемными кредитами;
- защитная конверсия условий долга, предусмотренная в договорах (улучшение информационного обеспечения, рост залогов, штрафы, пени, неустойки, увеличение процентов и т.д.);
- деятельность внутренних специальных организационных структур (отделы кредитоспособности, службы безопасности и т.д.);
- платные услуги специализированных фирм, помогающих заемщику (консультации, финансовая поддержка) вернуть долг;
- использование юридической ответственности (во многих странах в законодательстве предусмотрены уголовные наказания за умышленное банкротство, за повышенную опасность бизнеса, за искажение предоставленной информации и т.д.);
- а также нацеленные на результирующую сторону кредитного риска (минимальные последствия, убытки):
- диверсификация кредитного портфеля в направлении любой или комплекса качественных характеристик кредита в целях уменьшения концентрации риска.
Ю.К. Медникова предлагает следующие методы управления кредитным риском:
1. Комплексный анализ надежности потенциальных заемщиков;
2. Диверсификация кредитного портфеля;
3. Страхование кредита.
Д.В. Маслюков подчеркивает, что комплексный анализ надежности потенциальных заемщиков является не только первым, но и самым важным методом. Здесь оцениваются финансовое положения заемщика и качество обслуживания долга. То есть кредитоспособность фирмы (способность рассчитаться по обязательствам в срок), ее экономическое состояние (обеспеченность запасами), способность эффективно функционировать и оставаться на рынке до полного погашения кредита, финансовая независимость, а также кредитная история заемщика – отсутствие просроченных платежей.
Рассчитываются основные показатели платежеспособности. В зависимости от размера фирмы применяются разные методики анализа. Потому необходимо разделить заемщиков по масштабу и отраслям. Кроме того для упрощение управления необходимо ранжировать заемщиков по интересующим критериям и составить рейтинг «надежности» заемщиков. На этом этапе рассматривается залог заемщика, его способность в противном случаи покрыть кредит. А также оценка поручителей, их финансового состояния.
Второй метод, довольно известный метод управления кредитными рисками
– диверсификация. Смысл диверсификации заключается в распределении риска среди нескольких различных активов в портфеле с целью снижения его общего риска. При отраслевой диверсификации активы должны распределятся среди заемщиков с разными экономическими сферами деятельности, так в случаи кризиса и неплатежеспособности одной области, диверсификация кредитов позволяет компенсировать убытки за счет других заемщиков (другой области), что стабилизирует доходы и помогает существенно снизить общий риск.
Существует разделение по способу установления ставки за кредит (фиксированная или переменная), разделения связанные с целью кредита (на недвижимость, как капитал и др.) Кроме того диверсификация позволяет не только снизить риск, но и повысить эффективность управления, так как предполагает глубокий анализ и жесткую стратегию.
Ю.С. Яковенко указывает, что страхование кредита является редким методом. Суть заключается в передачи риска страховой организации, которая обязуется в соответствии с договором в случаи непогашения кредита возмести банку недополученные средства. Данный метод позволяет значительно сократить кредитный риск
Библиографический список
- Каширина М.В. Банковский сектор России: банковские риски и особенности страхования кредитных рисков / М.В. Каширина // Вестник Самарского Муниципального Института Управления. – 2015. – №2. – С.141.
- Каримова З.М. Банковские риски и их классификация / З.М. Каримова // Современные научные исследования и разработки. – 2018. – №6. – С.337.
- Коваленко О.Г. Банковские риски: сущность, классификация / О.Г. Коваленко // Вектор Науки Тольяттинского Государственного Университета. – 2014. – №3. – С.340.
- Воронин Ю.М. Управление банковскими рисками / Ю.М. Воронин. – М.: НОРМА, 2015. – С. 35.