Финансовое администрирование в кредитном учреждении отличается большой спецификой, вытекающей из сущности банка и направлений его деятельности. Действенная и прочная банковская система является важным требованием стабильного обновления экономики России.

В условиях периодически повторяющихся кризисов, представляющих опасность стабильности всей банковской отрасли, формирование высокоэффективной системы антикризисного управления становится не просто важным, а необходимым условием выживания кредитной организации.

Целью  исследования является анализ нынешних антикризисных мер управления при дефиците  ликвидности коммерческого банка, рассмотреть их особенности и разработать систему антикризисного управления на уровне коммерческих банков, которая способна с помощью совокупной эффективной работы существенно повысить прочность банковской системы.

Объектом исследования является ОАО «Россельхозбанк», а предметом исследования – механизмы антикризисного управления в банковской системе.

Для того, что бы коммерческому банку  управлять ликвидностью, ему необходимо сначала найти значение минимально допустимой величины высоколиквидных активов, что бы исполнить свои обязательства, т.е. запаса ликвидности. Ликвидность банка – это его способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства вкладчиками, кредиторами и другими клиентами.

В случае, когда устанавливаем эту величину, у нас возникает часто встречающаяся проблема «риск — доходность». Потребно держать высокий уровень остатков высоколиквидных средств с целью недопущения риска потери ликвидности, в результате чего, исключить невозможность в полном объеме в поставленный срок исполнить собственные обязательства с целью не повредить статус и репутацию банка. Но также стоит заметить, что банк стремится разместить максимальное величину средств в активы, которые приносят прибыль, которая уменьшает степень высоколиквидных активов. При выяснении этой проблемы обычно применяют типовые способы контроля за разрывами ликвидности и учитывается мнение экспертов, затем разрабатывается план мер по антикризисному управлению при дефиците ликвидности коммерческого банка. [2, с. 49]

Антикризисное управление – это система управления организацией, имеющая комплектный, общесистемный характер и направлена на предупреждение или исключение неблагоприятных для коммерции обстоятельств с помощью осуществления совокупных возможностей нынешнего менеджмента, проектирование и реализации в организации особой программы, имеющей стратегический вид, который позволяет убрать непостоянные проблемы, сохранить и увеличить рыночное положение в любом случае, ссылаясь, в частности, на собственные ресурсы. [3, с. 35]

Представим следующие основные мероприятия, которые помогут ускорить ликвидность оборотных активов, которые в свою очередь обеспечивают рост положительного денежного потока в краткосрочном периоде в виде схемы.

Схема 1 – Мероприятия по ускорению ликвидности оборотных активов

В случае появления кризиса ликвидности на банковском рынке стоит отметить вторжение центрального банка, которое нацелено на регулирование положения, допустим, предложение стабилизационных кредитов. Но когда возникает проблема с ликвидностью, цену на ресурсы становится сложно предсказать  (например, она может сильно подняться); помимо этого, быстро увеличивается риск изменения величины процентной ставки. [4, с.173]

Комитет по управлению активами и пассивами при управлении ликвидностью при осложнении ситуации на рынке осуществляет  следующие мероприятия:

1) проводит совокупное управление ликвидностью и кооперирует работу структурных отделов;

2) ведет контроль над выполнением работы клиентских менеджеров по улучшению потоков денежных средств клиентов;

3) устанавливает сущность данных, которая предназначена для широкой аудитории организацией по связям с общественностью;

4) устанавливает план работы с клиентскими кредитами.

Для того, что бы наиболее точно провести анализ эффективности управления риском ликвидности в систему расчета высоколиквидных (ЛА_М) и ликвидных активов (ЛА_Т) банк России установил: указанными активами следует считать финансовые активы банка, отнесенные к I или II категориям качества (группам риска) в соответствии с нормативными актами банка.

Далее, покажем в таблице информацию о значении обязательных нормативов ликвидности Россельхозбанка, рассчитываемых в соответствии с требованиями Инструкции 139-И Банка России. Нормативное значение показателя задает надзорный орган, его следует рассматривать в качестве жесткого предела.

Таблица 1- Нормативные  и предельные значения нормативов ликвидности Россельхозбанка

Ликвидное положение Россельхозбанка показывает соответствие его денежных показателей и обязательств за исследуемый промежуток времени. Если за этот срок предъявления к клиентам (активы) будут больше обязательств банка, то возникнет ситуация, при которой возникнет излишек ликвидности, в случае когда обязательства, обозначающие отток денежных средств, превосходит поступления – недостаток ликвидности. В таблице отражается информация о значении обязательных нормативов ликвидности банка, которые вычисляются в соответствии с требованиями Инструкции 139-И Банка России.

ОАО «Россельхозбанк» контролирует риск потери ликвидности для того, что бы  гарантировать абсолютное и актуальное выполнение всех финансовых обязательств перед клиентами и кредиторами. Управление риском потери ликвидности в Россельхозбанке выполняется решениями органов управления банка в соответствии с предъявленными им условиями.

Банк управляет риском потери ликвидности путем:

- планирования структуры активов и пассивов;

- установления и контроля лимитов и показателей риска потери ликвидности;

- формирования запаса ликвидности;

- заблаговременного планирования и подготовки мероприятий, направленных на поддержание и восстановление ликвидности при возникновении неблагоприятных событий.

При дефиците ликвидности коммерческого банка выполняются следующие меры по антикризисному управлению ликвидностью:

1. Выборочная или полная приостановка выдачи кредитов. Это эффективная мера, но, при её длительном применении она ведёт к понижению кредитного портфеля банка.

2. Реструктуризация активов, в том числе продажа определенной их части. Она может в свою очередь заключаться, допустим, в реализации вторичных резервов, либо в воздействии на кредитный портфель.

3. Страхование банковских рисков. Страхование не снижает вероятности наступления неблагоприятных событий, а является способом компенсации финансовых потерь при наступлении такого события, повлекшего убытки.

Например, банк заключил со страховой организацией договор страхования финансовых рисков. Далее банк выдал кредит 5 клиентам по 200 тыс.руб. на общую сумму  1 млн.руб. При наступлении страхового случая в соответствии с указанным договором страховщик обязан произвести страховую выплату в течение одного месяца после выяснения страховой организацией всех обстоятельств дела при наличии документов. Таким образом, банк получит доход в виде страхового возмещения в размере 1 млн руб.

4. Привлечение ресурсов с рынка.  Если кризис ликвидности банка только начинает развиваться, то возможно применение одномоментного  привлечения всех доступных на рынке ресурсов на максимально долгий период, в том числе по ставкам выше текущих рыночных.

5. Постоянная координация деятельности  структурных подразделений банка, в рамках тактики работы с клиентами и контрагентами

Таким образом, коммерческий банк должен самостоятельно обеспечивать поддержание своей ликвидности на заданном уровне.

1. «Об обязательных нормативах банков» Инструкция ЦБ РФ № 139-И от 03.12.2012 г.
2. Гатауллина А. А. Проблемы ликвидности и платежеспособности коммерческого банка на современном этапе [Текст] / А. А. Гатауллина // Молодой ученый. — 2012. — №6. — С. 131-134.
3. Ефимов О.Н. Страхование по закону о страховом деле [Текст] : учеб.пособие (приложение к программе подготовки бакалавров) : Palmarium Academic Publishing / Ефимов О.Н. —  2012. — 692 с.
4. Ефимов О.Н. Экономика предприятия [Электронный ресурс]: учебное пособие/ Ефимов О.Н.— Электрон, текстовые данные.— Саратов: Вузовское образование, 2014.— 732 с.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/23085.— ЭБС «IPRbooks»

Все статьи автора «Байрашева Лилия Алековна»