Активное развитие и совершенствование технологическими процессами финансово-кредитную сферу делает ее наиболее привлекательной для криминальных посягательств. Причина этого состоит в том, что в переходный период повлек существенные структурные преобразования, где оптимизация банковской системы является залогом успешного проведения экономической реформы.

Рассмотрение преступлений в кредитно-банковской сфере, виды преступлений, схемы пирамид, разновидность преступлений совершаемых в данной сфере. Эффективное применение законодательной базы РФ в современном обществе при смешанных формах действия преступников. Трансформация мошеннических действий в банковской деятельности.

 Банки являются артерией движения современных стран, сегодня спектор предоставляемых услуг данных организаций довольно широкий начиная от сделок связанных с эмиссионными и неэмиссионными ценными бумагами заканчивая кассовым обслуживание клиентов. Со стремительным  экономическим и техническим развитием общества и активизировалась повышенная преступность в данной сфере деятельности. Мошенничество является уникальным составом преступления по своей природе, в последние годы под воздействием коренных перемен происходящих в экономическо-социальных отношениях серьезно видоизменяется и трансформируется. С глобальным внедрения интернет ресурсов и применения в каждой области появляются своеобразные мошенники, так например в блоках демотиваторах можно прочесть «морские пираты» видоизменились в «интернет пираты». Преступность в данной сфере прошла несколько этапов в своем развитии:

1. 1992-1993 гг.- хищение денежных средств  с использованием фиктивных платежных документов;
2. 1993-1994 гг.- «финансовые пирамиды»;
3. 1994-1996 гг.-хищение кредитных ресурсов коммерческих банков;
4. 1996-2000 – активное использование интернет ресурсов;
5. 2001-2016 – злоупотребление в сфере вексельного обращение и страхования, а также применение всех вышеперечисленных схем одновременно.

В настоящее время в Российской Федерации отмечается смешанная форма мошеннических действий в данной сфере. Широкое распространение в последние годы приобретает «финансовые пирамиды» – финансовые предприятия, привлекающие деньги инвесторов высоким доходом, который выплачивается (целиком или преимущественно) из новых поступлений  от инвесторов(вкладчиков)[5]. В современной литературе найдется множество подходов, трактовок, схем («схема Понци», «пирамидальные схемы»), видов экономических пирамид.

Исходя из этого  можно сделать следующие выводы:

– финансовая пирамида – сложное явление, сочетающее экономико-финансовые и организационно-правовые элементы;

– функционирование финансовых пирамид следует рассматривать в экономико-финансовом, юридическом, социальном и политическом

аспектах;

– финансовые пирамиды сопряжены с высоким финансовым риском участников;

– функционирование финансовых пирамид должно быть строго регламентировано законодательными нормами [3].

В зависимости от субъекта  в структуре преступности в кредитно-банковской сфере  целесообразно различать виды преступлений:

• Преступление совершаемые руководителями банка и других кредитных организаций;
• Преступление бухгалтерских служащих банка;
• Преступление совершаемые другими категориями[3].

Субъектом основного состава мошенничества выступает любое физическое, вменяемое лицо, достигшее к моменту совершения преступления шестнадцатилетнего возраста [6]. Законодатель в качестве квалифицирующего признака состава мошенничества в ч.3 предусмотрел возможность его совершение специальным субъектом, а именно лицом, с использованием своего служебного положения (п.24 Постановление №51):

1)               Должностные лиц, обладающих признаками, предусмотренными примечанием 1 к ст. 285 УК РФ;

2)                Государственных или муниципальных служащих, не являющихся должностными лицами;

3)               Иных лиц, отвечающих требованиям предусмотренным примечанием 1 к ст. 201 УК РФ.

Преступление совершаемые руководителями  банка – мошенничество ( ст. 159 УК РФ «Мошенничество» и ст.165 УК РФ «Причинение имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием», используют изощренные  и сложные криминальные схемы, приемов и способов. В последние годы просматривается интенсивная тенденция по созданию банков и других кредитных организаций с целью привлечения и последующего  хищения денежных средств других лиц. Многочисленные МФО, кооперативы, лжебанки (ст. 173 УК РФ ответственность за лжепредпринимательство), финансовые компании использующие принцип финансовых пирамид причинили значительный ущерб большому количеству граждан нашей страны и государству.

При анализе любого состава преступления выделяют четыре элемента:

1. Объект преступления
2. Объективная сторона преступления
3. Субъективная сторона преступления
4. Субъект преступления[2].

Объектом любого  вида мошенничества является общественные отношения в сфере экономики [3]. Подготовка к совершению данного преступления у виновных лиц занимает немного времени, так как им достаточно завладеть доверием обманным путем с корыстной целью. Цель выступает получение дохода.

С объективной стороны анализируемый состав преступления выражается в любых активных действиях, направленное на хищение денежных средств характерного для данного состава преступления, а именно предоставление банку или иному кредитору заведомо ложных и недостоверных сведений. Заведомо ложная информация – представляемые в любом виде сведения, которые заведомо не соответствуют действительности и предназначены для введения в заблуждение получателя этой информации. Недостоверная информация – мнимые, неподтвержденные сведения, вызывающие сомнения в их достоверности [6].

Российские банки попавшие под воздействие криминального капитала, сформировались в универсальную финансовую среду, которая максимально содействует теневой экономике. Как следствие, наиболее серьезные проблемы РФ связаны с результатами криминальной активности экономических субъектов, которая наиболее ярко проявляется в деятельности финансово-кредитных организаций.

Так же широко применяется в банка практика злоупотребление в кредитных и вексельных отделов: фиктивные кредиты, необеспеченные займы предприятиям, в которых руководители и служащие банка имеют финансовую заинтересованность; продление срока платежа и увеличение комиссии без ведома клиентов; несанкционированное освобождение залога; незаконное присвоение учетных векселей; незаконное присвоение платежей по векселям; незаконное присвоение чековых сумм, остановленных должником для оплаты векселей по истечению их срока, и др.

В кредитных и вексельных отделах банковские работники больше всего подделывают подписи клиентов на векселях; фиктивные займы оформленные на подставных или вымышленных получателях по несуществующим адресам или по адресам лиц не имеющих отношение к этим займам; правонарушение коммерческих банков, с умышленной задержкой перечислений в бюджеты, использование этих средств для “оборота” на валютной бирже либо в качестве кредитов для быстрых спекулятивных сделок с целью последующего присвоения и конвертацию в валюту.

На практике широко распространены случаи предоставления физическими лицами, не являющимися индивидуальными предпринимателями или руководителями организаций, в банки или иным кредиторам сведений, которые полностью или частично не соответствуют действительности, в целях заключения договора кредитования [6].

Заведомо ложная информация представляемые в любом виде сведения, которые заведомо не соответствуют действительности и предназначены для введения в заблуждение получателя этой информации. Недостоверная информация – мнимые, неподтвержденные, неправомерные сведения, вызывающие сомнения в их достоверности [7].

При обнаружении таких действий сотрудники службы безопасности кредитора обращаются в правоохранительные органы с заявлением о преступлении. Но для вменения мошенничества в сфере кредитования необходимо возникновение у лица умысла на хищение (намерение не выполнять принятые на себя обязательства) ещё до получения денежных средств. Установление такого умысла является довольно сложным процессом, однако на его существование могут указывать следующие обстоятельства:

а) отсутствие у указанных лиц реальной возможности исполнения взятых на себя обязательств;

б) использование для уклонения от исполнения таких обязательств надуманных, не подтверждённых какими-либо документами причин;

в) обоснование невозможности исполнения взятого на себя лицом обязательства путём предоставления поддельных документов;

г) создание видимости исполнения договорных обязательств путём предоставления фиктивных платёжных документов, поддельных векселей неосуществление действий по уплате ежемесячных платежей и т. д.

В связи с этим получили значительно широкий спрос и другие виды преступления в данной области, а именно подкуп банковских служащих и незаконное получение и разглашение коммерческой или банковской тайны. Целью данного действия является подкуп банковского сотрудника к склонению его к выдаче кредитов с нарушением экономических нормативов, требований обеспечения возвратности кредита и других условий. За выдачу ссуд вознаграждение могут получать работники кредитного, юридического, экономического отдела и службы безопасности. Так как именно эти отделы могут ввести в заблуждение относительно платежеспособности и порядочности клиента, в иных случаях срабатывает схема, когда кредитные средства зачисляются на расчетный счет хозяйствующих структур или на личные счета участников  преступления, в дальнейшем средства снимаются и перечисляются предпринимательским структурам[3].

Чрезмерное распространение криминальных операций банков существенно снижает эффективность экономики. Финансовые ресурсы вымываемые из государства приводят к тому что банковский сектор работает не в национальных интересах,  а в угоду узким криминальным группам. Коррумпированность органов власти и  управления приводит к тому, что принимаемые решения и служебная практика направлены на корыстные интересы получения личных доходов в ущерб государства и общества[6].

Особенностью мошенников совершающих хищение в сфере финансов является высокий образовательный уровень, из приведенных исследовательских данных  высшее образование имели 50% мошенников, т то время как при изучении личности мошенников в общем высшее образование было не более чем у 25% преступников. Высокий интеллектуальный образовательный уровень лиц совершающих мошенничество по принципу финансовых пирамид является довольно таки сложным способом преступления, где необходимо иметь знания в экономике, юриспруденции и в области психологии. Рассматривая портрет личности преступника в банковской деятельности характерны такие качества как решительность, коммуникабельность, способность разбираться в людях и легко вступать с ними в контакт, располагать их к себе в том числе оказывать на них воздействие. Мошенники имеют хорошие организаторские способности и легко ориентируются в сложной и быстро меняющейся обстановке, обладают ясным, критичным умом, наблюдательны и склонны к противоправной деятельности. На всех этапах преступной деятельности мошенники пытаются максимизировать свои действия под гражданско-правовые отношения, они заранее продумывают позицию защиты [1].

Проанализировав уголовно-правовые нормы предусмотренные статьями УК, ГК РФ сфера финансово кредитных отношений требует ужесточения мер контроля со стороны ЦБ, тщательной  проверки за открытие лжебанков, кредитных организаций при выдачи лицензий на деятельность. Разработка серьезной экономическо-правовой  законодательной базы для  противодействия в создании финансовых  пирамид. Злоумышленники постоянно придумывают новые способы обхода банковских программ по выявлению незаконных операций, и только хорошо налаженная система по ПОД/ФТ в банках, которая находится в непрерывным развитии и учитывает все особенности современного банковского бизнеса, способна существенно минимизировать риски, связанные с отмыванием незаконных доходов.

1. Белицкий В.Ю. Криминалистическая характеристика личности преступника, совершившего мошенничество по принципу «Финансовой пирамиды»// Бизнес в законе 3’2007.
2. Веремеенко М.В. Объект мошенничества в сфере предпринимательской деятельности.// Уголовная юстиция 2014., № 2(4).
3. Никитина И.А. Экономическая преступность в банковской сфере.
4. Горловская И.Г.,Гимадиева И.И. Финансовые пирамиды: понятие, признаки, проблемы// Вестник Омского университета. Серия «Экономика» 2011. №3(38) с.116-171
5. Полянский А.Ю. Уголовно-правовые аспекты мошенничества в сфере кредитования// Вестник Омского университета. Серия «Право» 2014. №1(38) с.220-223.
6. Степанов М.В. Уголовно-правовая характеристика мошенничества в сфере кредитования (ст.159.1 УК РФ)// Проблема в российском законодательстве 3’2014.
7. Степанов М.В. Оценка эффективности уголовно-правового механизма противодействия «простому» мошенничеству// Вестник Нижнегородской академии МВД России, 2014., № 2(26).

Все статьи автора «Халилова Эльмаз Искандеровна»