УДК 333.67

ВЛИЯНИЕ МАКРОЭКОНОМИЧЕСКИХ ТРЕНДОВ НА ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ТОРГОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ЭКОНОМЕТРИЧЕСКИХ МЕТОДОВ ИССЛЕДОВАНИЯ

Эверстова Кристина Николаевна
Северо-Восточный федеральный университет имени М. К. Аммососва

Аннотация
Фундаментальными исследованиями установлена высокая корреляционная связь между оборотом розничной торговли и валовым внутренним продуктом России. Также установлено замедление темпов роста ВВП и оборота розничной торговли. В целях поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства разработана методика анализа и управления финансовыми результатами деятельности торговых организаций. А также разработана система прогнозирования показателей, позволяющая менеджменту торговых организаций своевременно реагировать на изменение экономической ситуации и принимать стратегически верные научно-обоснованные управленческие решения.

Ключевые слова: валовой внутренний продукт, макроэкономические тренды, оборот розничной торговли, финансовые результаты деятельности, циклы Кондратьева, эконометрические методы исследования.


IMPACT OF MACROECONOMIC TRENDS ON THE FINANCIAL RESULTS OF THE TRADE ORGANIZATION USING ECONOMETRIC RESEARCH METHODS

Everstova Kristina Nikolaevna
North-Eastern federal University

Abstract
Fundamental research found high correlation between the turnover of retail trade and gross domestic product of Russia. Also has found GDP growth slowdown and retail trade turnover. In order to support small and medium-sized businesses developed a method of analysis and management of financial performance sales organizations. Also has developed a system for forecasting indicators, allowing the management of trade organizations to react to the changing economic situation and make strategically correct science-based management decisions.

Библиографическая ссылка на статью:
Эверстова К.Н. Влияние макроэкономических трендов на финансовые результаты деятельности торговой организации с использованием эконометрических методов исследования // Экономика и менеджмент инновационных технологий. 2014. № 6 [Электронный ресурс]. URL: http://ekonomika.snauka.ru/2014/06/5482 (дата обращения: 30.09.2017).

Стагнационное состояние российской экономики в конце 2013 года привело к ее спаду в 2014. Ситуация в экономике сейчас, возможно, худшая с момента мирового кризиса 2008 года, уверен А. Кудрин. [1] Рост ВВП РФ в 2013 году замедлился до 1,3% с 3,4% в 2012 году. [2] Еще в конце 2013 года мировые эксперты ожидали роста российской экономики в 2014 году. Однако первый квартал текущего года омрачен неутешительными прогнозами. Citi понизил прогноз роста российской экономики в 2014 году с 2,6% до 1%.

Напомним, что еще до мирового финансового кризиса учеными была рассчитана траектория развития мировой экономики. Группа российских ученых Пантин (доктор наук, профессор МГУ), Айвазов (экономист), используя модель Кондратьева и учение академиков Глазьева и Львова (работы о технологических укладах), определила природу данного кризиса и рассчитала дальнейший путь развития мировой экономики. За основу была использована модель Николая Кондратьева. [3]

Высокий уровень безработицы, низкий уровень загрузки производственных мощностей, отсутствие достаточного кредитования реального сектора экономики в развитых стран и резкое сокращение вложений в обновление основного капитала свидетельствуют о том, что в рамках цикла Жюгляра мировая экономика будет находиться в депрессии, как минимум, до 2013-14 гг. В цикле же Кузнеца мировая экономика  достигнет своей нижней точки падения не раньше 2017-2018 гг., о чем свидетельствует отсутствие роста в строительной индустрии, низкий спрос и падение цен на жилье.

Таким образом, вторая волна кризиса или второй кризис понижательной волны шестого К-цикла нас ожидает в 2012-2015 гг., когда  циклы Жюгляра, Кузнеца и Кондратьева будут находиться еще в состоянии депрессии, а цикл Китчина снова войдет в фазу рецессии. [4]

В нынешнюю нестабильную экономическую ситуацию в России очень важно поддерживать оборот розничной торговли, т.к. именно он является «локомотивом роста» валового внутреннего продукта страны. Замедлившийся рост розничного оборота в 2013 г. до 3,9% с 5,9% в 2012 г. вызван замедлением потребительского кредитования и замедлением роста доходов населения.

Автором исследования построена корреляционная линейная модель парной регрессии, устанавливающая тесную взаимосвязь между двумя факторами – объемом валового внутреннего продукта и оборотом розничной торговли.

Проведенный анализ позволил вывести следующие результаты:

  • Коэффициент корреляции равен 0,99, что по шкале Чеддока трактуется следующим образом: связь между факторами функциональная и прямая.
  • При повышении ВВП на 1 млрд. руб. оборот розничной торговли возрастет на 0,34 млн. руб.

С надежностью 95% можно утверждать, что построенное нами уравнение регрессии в целом значимо. Можно утверждать, что 98,7% вариации оборота розничной торговли зависит от валового внутреннего продукта.

Автор исследования рассчитал прогноз оборота розничной торговли на 2014 год, основанный на прогнозных значениях ВВП. Использование функции статистики с применением метода наименьших квадратов позволило рассчитать – оборот розничной торговли в 2014 г. составит 24 792,02 млн. руб.

Торгующие организации и индивидуальные предприниматели зачастую не планируют и не прогнозируют свои финансовые результаты. В грядущем году, согласно пессимистичным прогнозам, ситуация ухудшится. Поэтому представителям малого и среднего бизнеса следует быть предельно гибкими и как можно быстрее реагировать на изменения экономической конъюнктуры во избежание необдуманных решений и потенциальных банкротств.

Автором исследования внедрена методика анализа и управления финансовыми показателями, представленная в файле Microsoft Excel.

Предпринимателям раз в неделю следует вводить следующие показатели: заходы, отклики, продажи, выручка, себестоимость, затраты на рекламу, стоимость запасов на складах. Методика предполагает автоматический подсчет следующих конверсий: заходы-отклики, отклики-продажи, заходы-продажи. Динамика данных показателей наглядно представит, на каком этапе магазин теряет большее количество потенциальных покупателей.

Также рассчитываются показатели эффективности рекламы: цена захода, цена клиента, ROI (Return of Investment).

После ввода строки «Стоимость запасов на складах» статистика автоматически выдаст расчет запасов на складах на будущий период, основываясь на прогнозных значениях выручки по методу скользящей средней. Дополнительная опция: После ввода номенклатуры продаж за определенный период статистика выдаст АВС-анализ по ликвидным группам.

Также статистика рассчитывает прогноз основных финансовых результатов, основываясь на 3 методиках: (Прогноз по методу экспоненциального сглаживания, прогноз по методу скользящей средней, линейный прогноз). Впоследствии предприниматель самостоятельно принимает решение, какая именно методика подходит для его вида бизнеса.

Практические результаты после внедрения методики на предприятии:

  • После ввода в специальное поле номенклатуры продаж за две недели, автоматически проведенному АВС-анализу по выявлению наиболее ликвидных групп товаров, еженедельному отслеживанию средней стоимости запасов на складах, уже со второго месяца реализации методики предприятие реализовывает более 66% запасов из поступивших за аналогичный период. Ранее данный показатель был равен в среднем 47%.
  • Оптимизировав рекламные затраты, предпринимателю удалось снизить цену клиента с 867 руб. в конце сентября до 429 руб. в середине ноября с помощью показателя ROI.
  • Разработанная методика положительно отразилась на финансовых результатах организации, в частности, на повышении прибыли на 8% – с 180 000 рублей в начале августа до 194 400 в конце ноября.

В ходе проведенной работы были сформулированы следующие выводы:

  1. До 2015 года наступит второй кризис понижательной волны шестого кондратьевского цикла, когда циклы Жюгляра, Кузнеца и Кондратьева будут находиться еще в состоянии депрессии, а цикл Китчина снова войдет в фазу рецессии;
  2. Фундаментальными исследованиями установлена высокая корреляционная связь между оборотом розничной торговли и валовым внутренним продуктом России;
  3. Установлено замедление темпов роста ВВП и оборота розничной торговли;
  4. В целях поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства разработана методика анализа и управления финансовыми результатами деятельности торговых организаций.
  5. Разработана система прогнозирования показателей, позволяющая менеджменту торговых организаций своевременно реагировать на изменение экономической ситуации и принимать стратегически верные научно-обоснованные управленческие решения.

Полученные в результате исследования выводы привели автора к разработке методики анализа и управления финансовыми результатами деятельности торговых организаций. В настоящая время методика внедрена и успешно используется на предприятии.


Библиографический список
  1. Глава МЭР заявила о серьезном кризисе в экономике [Электронный ресурс] // РБК daily. 18.09.2013 г. URL: http://rbcdaily.ru/economy/562949988939292 (дата обращения: 14.11.2013)
  2. Рост ВВП России в 2013 г. составил 1,3% [Электронный ресурс] // ИНТЕРФАКС. 31.01.2014 г. URL:http://www.interfax.ru/business/355147 (дата обращения: 10.03.2014)
  3. Циклы Кондратьева [Электронный ресурс] // Википедия. URL: http://ru.wikipedia.org/wiki/Циклы_Кондратьева (дата обращения: 14.11.2013);
  4. Периодическая система мирового капиталистического развития [Электронный ресурс] // Авторский сайт Айвазова А.Э. URL: http://ajvazov.ru/articles/periodicheskaya-sistema-mirovogo-kapitalisticheskogo-razvitiya.html (дата обращения: 14.11.2013)


Все статьи автора «3052908»


© Если вы обнаружили нарушение авторских или смежных прав, пожалуйста, незамедлительно сообщите нам об этом по электронной почте или через форму обратной связи.

Связь с автором (комментарии/рецензии к статье)

Оставить комментарий

Вы должны авторизоваться, чтобы оставить комментарий.

Если Вы еще не зарегистрированы на сайте, то Вам необходимо зарегистрироваться: