Усложнение национального хозяйства требует унификации правил, регулирующих взаимодействие должника и кредитора. Сокращение кредитных рисков происходит через механизм защиты интересов от оппортунизма одной из сторон долговых отношений [1].

Персональное банкротство – экономическая несостоятельность гражданина, влекущая установление особого статуса должника.

Поведение должников адаптируется к изменяющимся «правилам игры», в частности, к поправкам в процедуры несостоятельности. Происходит трансформация формальных и неформальных норм взаимодействия контрагентов кредитной сделки. Особого внимания заслуживает долговое поведение проблемных заемщиков [2].

По данным Центрального банка РФ, на 1 апреля 2016 г. объем просроченных банковских кредитов, выданных домашним хозяйствам, составил 1,1 трлн рублей или 10,8% от общей величины ссуд (на 1 апреля 2015 г. доля просрочки была 9,2%). За первый квартал 2016 г. долг россиян перед микрофинансовыми организациями (МФО) вырос на 10%.

В начале текущего века проблема массового невозврата кредитов населением отсутствовала, поэтому не было срочности в принятии закона о банкротстве граждан. Сейчас произошел стремительный рост безнадежных долгов домохозяйств, который заставил государство экстренно вмешаться во взаимоотношения банков и их заемщиков.

Прошло более полугода с момента возникновения в России института персонального банкротства, что позволяет подвести некоторые предварительные итоги.

Поправки в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» (Глава X. Банкротство гражданина) вступили в силу 1 октября 2015 г. Теперь физические лица, не являющиеся индивидуальными предпринимателями, могут объявлять о своей финансовой несостоятельности [3]. Указанное новшество планировалось ввести с 1 июля 2015 г., опираясь на суды общей юрисдикции. Однако вступление закона в силу было отложено на 3 месяца. Полномочия по признанию граждан банкротами возложены на арбитражные суды, уже имеющие достаточный опыт в рассмотрении дел о несостоятельности юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Персональное банкротство в развитых странах воспринимается как социальный институт, помогающий добросовестным гражданам-должникам. Лица, ставшие в силу объективных обстоятельств жертвами тяжелого финансового положения, получают шанс освободиться от непосильного долгового бремени, начать экономическую жизнь «с нового старта».

Российские граждане должны запускать процедуру собственного банкротства, если сумма их задолженности превышает 500 тыс. рублей и просрочка погашения составляет более 3 месяцев. Закон распространяется на все виды кредитов (потребительские, ипотечные, валютные, автомобильные), он создает альтернативу исполнительному производству.

По данным Национального бюро кредитных историй (НБКИ), собирающего сведения от 3700 кредиторов, на 1 апреля 2016 г. количество граждан, формально подпадающих под критерии персонального банкротства, составило 586 тыс. человек. Основная часть потенциальных банкротов приходилась на сегмент розничного необеспеченного кредитования: на покупку потребительских товаров (64% от общего числа потенциальных банкротов) и кредитные карты (10%). По данным Объединенного Кредитного Бюро (ОКБ), куда передают сведения более 500 крупнейших российских банков и МФО, под действие закона о персональном банкротстве подпадают 594 тыс. россиян.

Численность потенциальных банкротов увеличивается вследствии снижения реальных доходов домашних хозяйств. В среднем по стране граждане ежемесячно отдают порядка 40% своих официальных доходов на оплату кредитов. В России отсутствуют законодательные или регуляторные ограничения по предельному уровню долговой нагрузки (отношение ежемесячных платежей по всем кредитам к сумме ежемесячных доходов). Подобные индикаторы следует использовать для корректировки долгового поведения исходя из текущей рыночной конъюнктуры.

Федеральная налоговая служба объявила о намерении штрафовать неплательщиков, не заявивших о собственной финансовой несостоятельности. Если не обратиться в суд, то грозит привлечение к административной ответственности за неправомерные действия при банкротстве (штраф от 1 до 3 тыс. рублей).

После подачи гражданином заявления о признании его банкротом возможны три сценария:

1) заключение мирового соглашения между должником и кредиторами;

2) реструктуризация задолженности для восстановления платежеспособности и погашения долга согласно графику платежей;

3) реализация имущества должника для соразмерного удовлетворения требований кредиторов, признание банкротом [4].

Банки заинтересованы в реструктуризации накопленной задолженности, а заемщикам выгодно полное списание долга. Реализация имущества должника быстрее завершает процедуру банкротства и обнуляет задолженность. Реструктуризация долга позволяет сохранить имущество, но действует только 3 года. При реструктуризации задолженности прекращается начисление неустоек, штрафов и других санкций. Однако с введением реструктуризации ограничиваются права гражданина-должника, он может совершать некоторые сделки стоимостью более 50 000 руб. только с письменного согласия финансового управляющего.

С апреля 2011 г. действует Единый федеральный реестр сведений о банкротстве (ЕФРСБ). В нем арбитражные управляющие раскрывают информацию обо всех этапах банкротств. На 1 мая 2016 года в арбитражных судах России находилось в производстве 6038 дел о банкротстве физических лиц. При этом процедура реализации имущества утверждена в 3947 решениях судов (65% от общего числа), а в 2091 деле (35%) применена реструктуризация задолженности. Пока только 7 граждан полностью прошли процедуру банкротства, сумев списать долги.

Среди инициаторов банкротства больше должников (3195 дел), чем кредиторов (2843 дела). При этом должники, инициирующие собственное банкротство, в 75% случаев выбирают процедуру реализации имущества.

Дела о персональном банкротстве распределены по регионам России весьма неравномерно. Лидерами в абсолютном выражении оказались Москва, Новосибирская и Московская области, Санкт-Петербург и область. Минимальное число банкротных дел зафиксировано в Дагестане и на Чукотке.

На начало апреля 2016 г. количество дел распределялось по федеральным округам (ФО) следующим образом: Сибирский ФО – 1396, Центральный ФО – 1088, Приволжский ФО – 1048, Северо-Западный ФО – 777, Уральский ФО – 453, Южный ФО – 453, Дальневосточный ФО – 161, Северо-Кавказский ФО – 118.

Показательна полугодовая статистика о банкротстве граждан,  предоставленная Арбитражным судом Республики Татарстан. Из 500 исковых заявлений 409 касаются именно физических лиц, а 91 иск подан в отношении индивидуальных предпринимателей. С момента введения процедуры реализации имущества должник признается банкротом. Таких банкротов в РТ было 33 человека, но ни в одном случае реализация имущества не завершилась. Процедура реструктуризации долгов, позволяющая избежать банкротства, применена к 188 гражданам. Еще 30 заявлений о признании граждан несостоятельными подало в суд Управление Федеральной налоговой службы Татарстана [5].

Прогнозы о том, что российские суды захлестнет волна недобросовестных заемщиков, желающих обанкротиться и списать задолженность законным путем, пока не оправдались. Ближайшие месяцы покажут основные проблемы обновленного закона о несостоятельности и статистику завершения инициированных дел. Срок рассмотрения дел о банкротстве составляет 7 месяцев.

Число персональных банкротств неуклонно растет. По данным ЕФРСБ, в марте 2016 г. впервые количество корпоративных банкротств оказалось меньше, чем число аналогичных процедур среди граждан. За март 2016 г. зарегистрировано 1194 корпоративных банкротства (в марте прошлого года было 1548). После всплеска в начале 2015 г. количество банкротств компаний вернулось к привычному уровню. Частота банкротств в бизнес-секторе определяется динамикой прибыли и условиями кредитования. Взаимосвязь числа дел о банкротстве компаний и граждан объясняется образованием двойной нагрузки на арбитражные суды. Процесс корпоративного банкротства замедляется из-за нехватки судейского корпуса.

Контролировать и вести процедуру персонального банкротства назначается финансовый управляющий. Фиксированное вознаграждение (10000 руб.) выплачивается ему за счет должника, а выплата 2% от долга по реструктуризации или от реализованного имущества происходит за счет соответствующих мероприятий. По мнению большинства российских финансовых управляющих, установленный сейчас размер вознаграждения является нерыночным и не компенсирует реальных трудозатрат.

До создания института персонального банкротства отечественные банки были вынуждены взыскивать долги с граждан-неплательщиков через коллекторские агентства и судебных приставов, но результативность таких мер для кредитных организаций оказалась невысока.

Полезно сопоставить российский вариант организации персонального банкротства и опыт функционирования данного института в США.

Американцы уверенно прибегают к персональному банкротству как способу освобождения от невыполнимых долгов. Так, за 2014 г. было подано 936795 заявлений граждан на получение защиты от кредиторов через процедуру банкротства [6].

Стоимость персонального банкротства в США характеризуют следующие цифры. Государственная пошлина составляет 300 долларов, вознаграждение юриста (лицензированного адвоката) по простому делу – 750 долларов, по сложным делам – 3000-4000 долларов. Привлечение юристов (консультантов) при банкротстве не требуется, но крайне желательно. Арбитражный управляющий получает в качестве вознаграждения процент от положенных кредиторам выплат. Государство платит арбитражному управляющему 60 долларов. Следовательно, стоимость банкротства в США в самом простом случае составляет 1050 долларов. В России финансовые управляющие оценивают простейшие дела в 150-200 тыс. рублей. Следует учитывать значительную разницу в уровнях среднего дохода домохозяйств в США и РФ [7].

В США нормативные акты, регламентирующие персональное банкротство, действуют достаточно давно. Предыдущий закон о банкротстве, принятый в 1898 г., заменен на новый в 1978 г. Положения о несостоятельности содержит единый документ – Кодекс о банкротстве (Bankruptcy Code). К разным субъектам (гражданам и организациям) предъявляются тождественные требования. Одинаковость требований упрощает толкование и применение закона.

Дела о банкротстве рассматриваются специализированными судами. Банкротство граждан контролирует федеральный управляющий, который вправе назначить иное лицо в качестве доверительного управляющего или вести дело сам.

В зависимости от способа подачи заявления и документов банкротство физических лиц подпадает под регулирование:

а) главы 7 Кодекса о банкротстве – непосредственно банкротство в виде ликвидации (распродажа имущества должника и направление средств на погашение требований кредиторов в установленной очередности);

б) главы 13 Кодекса о банкротстве – реструктуризация долгов граждан, которые имеют стабильный доход и желают сохранить часть активов.

Чаще всего в США в процедуре банкротства физических лиц применяется глава 13 Кодекса о банкротстве (реструктуризация долга), реже – глава 7 (ликвидация с продажей активов). Очень редко задействована глава 11 (план реорганизации; российский аналог – план погашения задолженности).

Заявить о признании банкротом может американский гражданин, имеющий необеспеченные долги на сумму 100 тыс. долларов или обеспеченные долги на сумму 350 тыс. долларов. Для открытия процедуры несостоятельности в принудительном порядке достаточно только доказательств неоплаты должником задолженности в срок.

Для подачи заявления о банкротстве на основании Акта о предотвращении злоупотреблений при банкротстве и защите прав потребителей (Bankruptcy Abuse Prevention and Consumer Protection Act of 2005) требуется беседа должника с кредитным консультантом за полгода до подачи ходатайства [4].

В США институт кредитных консультантов появился сравнительно недавно. Должник обязан пройти обязательные платные курсы по личному финансовому менеджменту в Агентстве по кредитным консультациям. К функциям агентств также относится предупреждение должников об ответственности за сокрытие информации о доходах и имуществе.

В отношении американских граждан, подавших заявление о добровольном банкротстве, проводится квалификационный тест для выяснения способности должника с постоянным доходом отчислять 25% от его размера на оплату необеспеченных долгов. В отдельных случаях возможно уменьшение до 20%.

Если должник в течение 7 дней до первой встречи с кредиторами не представит доверительному управляющему информацию об уплаченных налогах и налоговых льготах, то он получит отказ в подаче заявления о банкротстве.

Собрав все активы должника, управляющий продает их:

1) на аукционе;

2) в частном порядке (прямые договора купли-продажи);

3) в иной форме, позволяющей максимизировать денежные средства, распределяемые между кредиторами.

В США действует Служба внутренних доходов (IRS). Именно она определяет какие расходы должника-банкрота являются разумными и необходимыми для поддержания среднего уровня жизни. Суды учитывают позицию IRS. Разумными расходами должника считаются расходы на содержание семьи, на содержание больных и нетрудоспособных членов семьи, коммунальные расходы.

Для развития отечественной практики персонального банкротства принципиальным становится вопрос отладки механизма финансового оздоровления граждан-должников. В Америке эту задачу принимают на себя кредитные союзы. Это межбанковские объединения, располагающие единой базой данных и заинтересованные во взаимовыгодном разрешении кредитных проблем. Число личных банкротств в США составляет 180-250 тыс. в год, что гораздо больше, чем в Европе, но приемлемо с учетом глубокой закредитованности американского частного сектора [8].

Банкроту-гражданину долги прощаются не полностью, а только оставшиеся после распродажи всего имущества, кроме жизненно необходимого. Российское законодательство устанавливает виды имущества, не подлежащие включению в конкурсную массу для удовлетворения требований кредиторов: единственное для должника жилье, земельный участок, на котором оно находится; вещи индивидуального пользования (например, одежда и обувь); имущество для профессиональных занятий стоимостью до 100 минимальных размеров оплаты труда; домашние животные, если с их помощью должник не ведет предпринимательскую деятельность; продукты питания и деньги на сумму не менее прожиточного минимума самого должника и иждивенцев; топливо для приготовления пищи и отопления; транспортные средства, необходимые должнику-инвалиду [3].

Исключение из конкурсной массы единственного жилья, нужного домохозяйству для проживания, выступает положительным моментом персонального банкротства. Однако это не распространяется на жилье, приобретенное в рамках непогашенного ипотечного кредита.

Среди спорных нюансов банкротства физических лиц в России можно назвать самостоятельную оценку финансовым управляющим (а не профессиональным оценщиком) стоимости имущества для дальнейшей реализации. Существует опасность занижения такой стоимости. Однако должник, кредиторы и уполномоченный орган вправе оспаривать результаты неверной оценки. До полной реализации изъятого имущества должнику запрещено покидать пределы страны.

При банкротстве возможно оспаривание сделок должника в предшествующие 3 года. За сокрытие имущества и уничтожение документов гражданин может подвергаться взысканию административного штрафа и уголовному наказанию. Однако эти меры направлены против недобросовестных банкротов.

С момента объявления гражданина банкротом он не вправе лично открывать банковские счета и вклады, получать по ним денежные средства; исполнение третьими лицами обязательств перед банкротом по передаче ему имущества (уплате денежных средств) происходит только в отношении финансового управляющего; переход прав на имущество гражданина и обременения на него осуществляется только через финансового управляющего.

Также статус банкрота означает запрет на участие в юридических лицах в течение 3 лет, нельзя занимать должности в органах управления и участвовать в управлении иным образом. Кроме того, должник после признания его банкротом 5 лет не сможет повторно возбудить дело о несостоятельности.

Признание банкротом освобождает от претензий кредиторов, но затрудняет дальнейшую «кредитную жизнь», поскольку сведения о несостоятельных гражданах должны находиться в открытом доступе. В течение 5 лет нельзя получать кредиты без указания на факт банкротства.

В отечественной процедуре банкротства расходы не ограничиваются оплатой услуг финансового управляющего и ложатся на плечи должника. Данное обстоятельство становится серьезным входным барьером для банкротства малоимущих граждан. Показателен пример Германии, где такие расходы покрываются из государственного бюджета.

Эксперты предлагают уменьшить размер госпошлины для граждан, подающих заявление о банкротстве (с 6000 до 300 рублей), а также отказаться от налогообложения псевдодохода. Повышение пошлины в 20 раз произошло по причине передачи банкротных дел арбитражным судам. При обращении в обычный суд с заявлением неимущественного характера пошлина составляет 300 рублей.

Сегодня в налогооблагаемую базу включается материальная выгода, полученная в связи со списанием части долгов гражданина. Налоговый кодекс РФ считает это доходом, поэтому банкрот обязан уплатить налог в 13%. Целесообразно списанные долговые обязательства не облагать налогом, чтобы не противоречить идее банкротства как процедуры, освобождающей от финансовых обязательств.

В современной России широко распространена коллекторская деятельность, поскольку суды и судебные приставы не справляются с объемом исполнительных производств. Появление новых дел, переводимых по инициативе должников из досудебной стадии в суд, и последующая их передача приставам-исполнителям создадут существенную перегрузку судебной системы [9].

Отечественные банки предпочитают избавляться от просроченных долгов, чтобы не исполнять требования Центрального банка об увеличении резервирования на сумму неплатежей. В последние годы банки активно продавали портфели безнадежной задолженности коллекторам. Держать резервы в период экономического спада накладно из-за низкой эффективности взыскания проблемной задолженности [10].

Банковский сектор в РФ использует возможности персонального банкротства для возбуждения дел о финансовой несостоятельности в отношении известных и влиятельных предпринимателей-должников. Например, Сбербанк уже подал около сотни таких заявлений. Раньше злостных неплательщиков из числа участников списка Forbes было практически невозможно заставить погасить долговые обязательства. При этом задолжавшие предприниматели утверждают, что искусственные процедуры банкротства имеют целью рейдерский захват собственности [11].

Россияне настороженно воспринимают личное банкротство и в среднем обладают низкой финансовой культурой. Невысокий уровень финансовой грамотности отечественных домохозяйств негативно сказывается на их личном благосостоянии и на положении финансовых рынков. Некомпетентные заемщики не способны обслуживать свои долги, они становятся банкротами. После мирового экономического кризиса 2008 г. в ведущих странах начали реализовывать программы повышения финансовой грамотности населения. На первый план выдвигается государственная система защиты потребителей на финансовых рынках [12].

Персональное банкротство – вынужденная мера, к которой прибегают лишь в исключительных случаях. При ухудшении экономической ситуации в стране чрезвычайно важно, чтобы участники долговых отношений получили необходимую организационно-правовую базу, позволяющую цивилизованно урегулировать конфликтные ситуации. Наработка практики применения и учет прогрессивного мирового опыта позволят институту персонального банкротства в России стать эффективным антикризисным инструментом в период макроэкономической нестабильности.

В «тучные годы» население кредитовалось в российских банках довольно легко. При возникновении сложностей нерадивые заемщики свободно рефинансировали свои кредиты (хоть и под высокие проценты). Позже произошел переток должников в микрофинансовые организации, где перекредитование происходило уже под «ростовщические» проценты [2]. Ухудшение макроэкономической ситуации в стране еще больше усугубило затруднительное положение лиц, обремененных долгами.

По данным Национального бюро кредитных историй, в долговой кабале находится почти 622 тыс. закредитованных россиян, имеющих признаки потенциального банкрота – задолженность от 500 тыс. рублей с просрочкой более 90 дней. В конце марта текущего года финансовый омбудсмен (общественный примиритель на финансовом рынке) сообщил, что в России 5,7 млн. человек испытывают трудности с кредитами; хотя бы раз пропустили платеж 13 млн человек; 7,5 млн хотя бы единожды не погашали долг в течение 3 месяцев.

По состоянию на 1 ноября 2016 года рассматривается 18846 дел о банкротстве физических лиц, из которых процедуры реализации имущества – 13233 и реструктуризации задолженности – 5613 дел. Финансово несостоятельными признано 1009 граждан, а добиться реструктуризации путем рассрочки выплат кредиторам смогли лишь единицы. С начала действия закона о персональном банкротстве было подано 34 тыс. заявлений, то есть около 5% от общего числа потенциальных банкротов [3]. Для заявления неплатежеспособного гражданина о собственном банкротстве отсутствует нижний порог задолженности.

Новым механизмом финансового оздоровления первыми воспользовались предприниматели. При дефиците сложившейся практики они оказались наиболее подготовленными, поскольку опирались на квалифицированную юридическую помощь. Формирование судебной практики и появление официальных разъяснений несколько прояснили ситуацию. Стали нарастать обращения рядовых граждан, неспособных в силу разных причин погасить накопленные долги. Тем не менее, в настоящее время личное банкротство продолжает оставаться слишком сложным, длительным и дорогостоящим, что сковывает его широкое распространение [4].

Социально-экономическое назначение личного банкротства видится в реструктуризации долгов. Итоги первого года действия закона свидетельствуют о доминирующем применении реализации имущества граждан-должников, тогда как случаи утверждения плана реструктуризации задолженности редки. Их частота сопоставима с успешными процедурами внешнего управления в отношении юридических лиц.

Причины непопулярности реструктуризации кроются в низком, непостоянном либо отсутствующем доходе должников. Также кредиторы не соглашаются на длительные рассрочки из-за неуверенности в соблюдении графиков выплат. О примерах успешной реструктуризации долгов говорить рано, поскольку сроки выполнения утвержденных планов завершатся через 2-3 года.

Часто арбитражные суды сразу назначают реализацию имущества, ссылаясь на недостаток дохода должника. Многие решения не указывают суммы долгов и уровень дохода банкрота, а констатируют невозможность восстановления платежеспособности. Это затрудняет анализ критериев неосуществимости реструктуризации, становится недоступной точная оценка среднего уровня задолженности.

По общему правилу реализация имущества занимает всего 6 месяцев, но может продляться. Реализованное имущество не гарантирует банкротам прощение оставшихся долгов. Хотя отказ в списании задолженности на основании недобросовестности должника нужно подкреплять неопровержимыми доказательствами, среди «непрощенных» банкротов встречаются лица, потерявшие работу или не располагавшие достаточным имуществом для удовлетворения требований кредиторов, а не только предоставившие ложные сведения и скрывшие активы.

Процедура реструктуризации долгов вводится арбитражными судами после признания обоснованности инициирования банкротства гражданина. В итоге должнику утверждают план реструктуризации до 3 лет или его признают банкротом и вводится процедура реализации имущества. Процедура реализации имущества возможна сразу после рассмотрения заявления и признания  должника банкротом. Это происходит, если у гражданина отсутствует постоянный источник дохода или имеется неснятая судимость за экономическое преступление.

У арбитражных судов отсутствует единообразие подходов в отношении продажи активов и уровня дохода. Каждое банкротство индивидуально, не всякое возражение должника против реализации имущества принимается, не любой доход должника достаточен для реструктуризации долгов.

Установить наличие и источники дохода гражданина должен суд, возможности которого для проверки условий введения реструктуризации долгов весьма ограничены. Отказ происходит при очевидном отсутствии доходов для исполнения обязательств. Важно активное участие кредиторов и финансового управляющего при проверке благосостояния гражданина. Оценка, основанная на представленных должником документах и сведениях, обычно неточна. Суд вправе направить запросы в государственные органы об имущественном состоянии гражданина.

Должнику обычно выгодно сразу перейти к  процедуре реализации имущества, чтобы сократить сроки рассмотрения дела, снизить риски оспаривания сделок, ограничить осведомленность кредиторов и их возможности предъявить требования. Поспешное признание гражданина банкротом чревато ущемлением прав кредиторов в случае, когда имущество скрыто и управляющий недобросовестно выполняет обязанности по его поиску и истребованию.

Если сначала вводится реструктуризация долгов, а решение о признании банкротом принимается позже, то гарантируется, что кредиторы успевают своевременно заявить свои требования. За время реструктуризации удается более детально проанализировать сделки должника, принять меры по их оспариванию.

Скорое прохождение гражданином процедуры банкротства не свидетельствует об уходе от долгов. Быстрое банкротство бывает эффективным. Если нет споров, не стоит тянуть время, достаточно публикации сведений о банкротстве и соблюдения установленного срока для требований кредиторов. Если имеются разногласия или неисследованные вопросы об имущественном положении должника, суду запрещено прекращать дело [5].

Нетривиальные ситуации представлены банкротством умерших или иностранцев. Первая категория дел (банкротство наследственной массы) возникает при обращении наследников и кредиторов, а также в случае смерти гражданина, заявившего о банкротстве, но не дожившего до заседания суда. Умершего должника в процессе заменяют лица, принявшие наследство.

Известны случаи отказа суда в банкротстве с обоснованием, что смерть гражданина является «событием, которое устанавливает факт завершения процедуры». Так, банк «ГПБ-Ипотека» не добился банкротства в отношении наследства должника по ипотеке, поскольку суд рекомендовал банку сначала предъявить требования к страховщику, застраховавшему жизнь заемщика по условиям ипотечного договора. Наследникам отказывают в банкротстве наследственной массы, если она превышает долги умершего, так как к скончавшемуся гражданину нельзя применить реструктуризацию долгов [6].

По делам о банкротстве иностранцев отсутствует единая позиция. Закон не делает исключений для иностранных граждан. При банкротстве иностранца важно, чтобы «центр основных интересов» должника находится в РФ (вид на жительство, квартира, бизнес, работа и пенсия), а долги возникли перед российским кредитором. Проблема отражена в законопроекте о трансграничной несостоятельности, предложенном Минэкономразвития еще в 2011 году.

О необходимости урегулирования проблемы банкротства иностранцев свидетельствуют поданные в отношении них заявления ФНС России. Оценить число попыток банкротства иностранных граждан непросто из-за отсутствия в картотеке арбитражных дел указания сегодняшнего гражданства лиц, рожденных в СССР или странах СНГ.

В России появились первые иностранцы-банкроты. Иностранные граждане пользуются правами и несут обязанности наравне с российскими. Отечественные банки выдают им кредиты, хотя ставки за рубежом гораздо ниже. Иностранцев можно признать банкротами в России, если они тесно связаны со страной (налогоплательщики, резиденты, предприниматели).

Механизм банкротства иностранцев не отработан: какова процедура и что делать арбитражному управляющему, если у банкрота нет активов в России, а иностранные банки отказываются блокировать его счета; как поступить, если банкротство запущено в двух странах, а активы окажутся в третьей, кому поступит выручка от их продажи [7].

Мировые соглашения в процедурах банкротства граждан утверждаются довольно редко, но чаще, чем план реструктуризации долгов. Заключение мирового соглашения свидетельствует о взаимовыгодных условиях для сторон. Например, должник гасит основной долг, а кредитор отказывается от взыскания процентов. Негативные последствия устраняются, когда процедура банкротства прекращается при утверждении мирового соглашения.

Открытым остается вопрос о последствиях для должника, подписавшего мировое соглашение с кредиторами и погасившего задолженность после признания банкротом. Закон не содержит исключений, и гражданин испытывает негативные последствия, если мировое соглашение заключено следом за признанием банкротом. Это вызывает недоумение, поскольку к юрлицу-банкроту, подписавшему мировое соглашение, не применяются последствия в виде ликвидации компании и исключения из ЕГРЮЛ [8].

Первые банкротные дела обнаружили основные проблемы, с которыми столкнулись граждане-должники и их кредиторы. Сложности для кредиторов связаны с длительностью процедур и высоким риском неудовлетворения требований. Чтобы в результате персонального банкротства частично вернуть задолженность, требуется потратить значительное время.  Суды довольно часто оставляют без движения заявления кредиторов, например, если они не располагают доказательствами места регистрации гражданина.

Другая сложность для кредитора – своевременное получение информации о банкротстве должника. Предполагается, что заинтересованные кредиторы осведомлены с момента публикации сведений в СМИ. При подаче заявления должник указывает всех своих кредиторов, но уведомлять их он не обязан. Функцию информирования выполняет суд через рассылку уведомлений.

Финансовый управляющий призван напомнить гражданину о забытых кредиторах, не включенных в перечень долгов. Если кредиторы уведомлены, но не участвовали в деле, по завершении банкротства задолженность перед ними списывается. Неявка кредитора в судебное заседание и на собрание кредиторов свидетельствует о бесперспективности или несущественности взыскания с должника денежных средств.

Следующая проблема – сомнительные кредиторы. В делах о личном банкротстве встречаются кредиторы-граждане, долг перед которыми (часто беспроцентный заем) подтверждается обычной распиской. Простое оформление займа между гражданами позволяет искусственно формировать задолженность перед дружественным кредитором, чтобы по договоренности удовлетворить фиктивные требования в ущерб реальным. Поэтому кредитору следует доказывать наличие возможности дать в долг. Например, безработному тяжело объяснить предоставление им займа на крупную сумму при отсутствии документально подтвержденных источников. Добросовестный кредитор может возражать против включения в реестр требования кредитора с сомнительной задолженностью.

Трудности персонального банкротства возникают и у должников. Многим гражданам присуща низкая осведомленность о рисках и последствиях финансовой несостоятельности. Даже подача заявления затруднена, поскольку велик список необходимых документов и он не является исчерпывающим. В рамках банкротства возможно оспаривание обычных гражданских сделок: дарение имущества близким родственникам, ипотечные платежи, купля-продажа активов по заниженной договорной цене и т.п. Должники недостаточно знают об ограничениях, накладываемых на банкрота, таких как обязанность 5 лет указывать на факт банкротства при обращении за кредитом.

Введение процедуры несостоятельности не должно лишать гражданина-должника средств к существованию, поэтому они закладываются (на сумму не менее прожиточного минимума) в план реструктуризации долгов. Исключение из конкурсной массы средств на проживание и оплату личных нужд происходит по просьбе (ходатайству) самих должников, но не все знают о такой возможности. Пока не происходит такого автоматического выделения средств из имущества, направляемого на расчеты с кредиторами. Не подлежат продаже для погашения долгов единственное (незаложенное, не ипотечное) жилье, домашняя утварь и вещи индивидуального пользования.

Личное банкротство не освобождает от определенных типов долгов. Помимо текущих требований, возникших после обращения в суд, и обязательств, непосредственно связанных с личностью (выплата зарплаты, алиментов, морального вреда и пр.), остается ответственность владельцев и руководителей компании за убытки или в порядке субсидиарной ответственности.

Освобождение должника от исполнения обязательств не является целью банкротства гражданина. Прекращение исполнения обязательств применяется в исключительных ситуациях. В противном случае недобросовестные граждане без всякого риска смогут аккумулировать кредиты, заведомо намереваясь их не возвращать. Агрессивная кредитная политика банков провоцирует закредитованность граждан, но не снимает ответственности с заемщиков.

Для должника личное банкротство без списания задолженности лишено смысла. Риск несписанных долгов возникает, когда сумма кредитных платежей превышает официальные доходы (заработную плату). Такое превышение может не наблюдаться в момент выдачи кредита, а возникнуть позже из-за просрочки и накопления задолженности [9].

Министерство экономического развития РФ предложило ввести упрощенную процедуру банкротства для граждан-должников с ограниченными материальными средствами, признавая существующий механизм избавления от обязательств недоступным для них. В ведомстве считают, что использование новой процедуры возможно при соблюдении совокупности условий: размер долга от 50 тыс. до 900 тыс. рублей, максимальное число кредиторов – 10, средний полугодовой остаток по счетам не больше 50 тыс. рублей, ежемесячный доход не превышает 3 прожиточных минимумов.

Упрощенная процедура не распространяется на индивидуальных предпринимателей и граждан, управляющих коммерческой организацией, а также на лиц, поменявших внутрироссийский регион проживания, отчуждателей имущества до банкротства на сумму более 200 тыс. рублей, ранее судимых по экономическим преступлениям. Возможная частота процедуры – раз в 10 лет.

По версии Минэкономразвития, гражданин-должник будет самостоятельно вести процедуру, минуя финансового управляющего. Гражданин заявляет о банкротстве в арбитражный суд и обращается к нотариусу или арбитражному управляющему для включения сведений в реестр. За предоставление неверных сведений предусмотрен штраф. Упрощенная процедура личного банкротства ускоряет рассмотрение дела и сокращает затраты должников. Прежде ведомство также предлагало снизить для граждан госпошлину по заявлениям о личном банкротстве (с 6000 до 300 рублей).

В проекте Минэкономразвития усматривается противоречие: финансово малограмотным людям доверяют самим проводить сложную процедуру персонального банкротства. Ранее с идеей упрощенного банкротства граждан выступали арбитражные управляющие (их общероссийский профсоюз и союз саморегулируемых организаций), но список требований к банкроту был менее детальный. Они настаивали на сохранении участия финансовых управляющих в процедуре. В рамках «упрощенки»» объем работы ниже и управляющие согласны на сниженное вознаграждение. Кредиторы вправе отказаться от упрощенной процедуры несостоятельности должника, но тогда расходы на ведение дела им придется взять на себя [10].

Упрощение личного банкротства лежит в русле международной практики. Мировой опыт регулирования процедуры с дефицитом активов и ограниченной суммой долга уже существует. В целом упрощенный порядок рассчитан на рядовых заемщиков по потребительским кредитам.

Для исключения случаев маскировки богатых под бедных процедуру предлагается не применять к должнику, который за последний год безвозмездно отчуждал дорогостоящие активы. Целесообразно увеличить нижний порог банкротства, чтобы не вызвать избыточные обращения в суды. Необходим механизм блокировки доступа к упрощенной процедуре недобросовестных физлиц, скрывающих имущество. Слишком короткий период на возражения кредиторов против упрощенной процедуры может привести к злоупотреблениям. Кредиторам тяжело отследить смену места регистрации граждан и места обращения с заявлением о банкротстве [11].

Сенатор В. Полетаев подготовил законопроект, который запрещает банкротам избираться в представительные органы власти всех уровней и работать на государственных и муниципальных должностях. Речь идет о гражданах, получающих зарплату от государства, но игнорирующих уплату налогов. Замещение должностей гражданами-банкротами, признанными таковыми по причине неуплаты обязательных платежей, способно подорвать авторитет публичной власти. Примером служит дело депутата Калининградского заксобрания, задолжавшего более 17 млн рублей таможенных платежей [12].

При подаче заявления гражданину-должнику нужно внести на депозит вознаграждение арбитражному управляющему и представить доказательства наличия средств, которые покроют судебные расходы. Судебной практике известны уникальные примеры банкротства должников с полным отсутствием имущества, где судебные расходы составили менее 10 тыс. рублей.

В России отсутствует альтернатива оплате расходов по делу за счет должника. Для этого нет ни бюджетных, ни благотворительных источников. Пытаясь снизить гражданам оплату расходов, государство удешевляет работу арбитражных управляющих. В ответ последние создали общероссийский профсоюз для защиты собственных интересов. Введение более жестких требований к управляющим (увеличение минимального размера компенсационного фонда СРО, дисквалификация до 3 лет за любое повторное административное нарушение, продление срока привлечения управляющего к ответственности) на фоне низкого вознаграждения привело к массовым отказам управляющих от банкротства физических лиц.

При неадекватном уровне вознаграждения управляющий заинтересован лишь в скорейшем завершении процедуры без активных действий по анализу и оспариванию сделок должника. Соответственно, кредиторы вынуждены принять на себя бремя расходов по обеспечению результативности банкротства [13].

С середины июля 2016 года официальное вознаграждение финансового управляющего увеличилось с 10 до 25 тыс. рублей. Указанную сумму нужно вносить на депозит в арбитражный суд сразу при подаче заявления. Депозит вносится за одну процедуру банкротства (всего их две – реструктуризация долгов и реализация имущества).

Если прежде была допустима договоренность с управляющим о рассрочке или отложенной оплате процедуры, то теперь отсрочка предусмотрена лишь по ходатайству и только до первого назначенного судебного заседания. Следовательно, финансовая нагрузка для физических лиц возрастает.

По завершении расчетов с кредиторами финансовому управляющему уплачивается сумма процентов по вознаграждению (7% вместо 2% ранее): при исполнении гражданином плана реструктуризации долгов – 7% от удовлетворенных требований кредиторов, а при введении реализации имущества гражданина – 7% выручки от реализации имущества гражданина и денежных средств, поступивших от взыскания дебиторской задолженности и применения последствий недействительности сделок.

Закон о личном банкротстве призван помочь освободиться от непосильного бремени добросовестным должникам, которые в силу жизненных обстоятельств не в состоянии расплатиться со всеми. Кредиторам обещано расширение возможностей по урегулированию проблемных долгов и ускорение процедур, в том числе списания безнадежных долгов. При рассмотрении дел о банкротстве граждан необходим справедливый баланс между имущественными интересами кредиторов и личными правами должника на достойную жизнь.

Россияне не спешат использовать реабилитирующие процедуры списания неоплаченных долгов или улучшения структуры задолженности. Среди потенциальных банкротов на 1 ноября 2016 года лишь 0,2% добились освобождения от долгов, а механизм реструктуризации оказался неработающим. В 80% случаев инициаторами банкротства выступили кредиторы. В среднем ежемесячно подавалось около 3000 заявлений.

Весной прошлого года Федеральная служба судебных приставов оценивала банкротов как более 400 тыс. человек (по вступившим в силу судебным решениям), задолжавших в сумме свыше 2 трлн рублей. По итогам реализации имущества должников на сентябрь 2016 года средний размер погашения требований кредиторов составил всего 0,58% от суммы долга в реестре.

В марте 2016 года впервые в российской практике гражданину, уже признанному банкротом, было отказано в списании долгов. Официальный доход гражданина оказался меньше ежемесячных выплат по кредитам. По мнению суда, должник «принял на себя заведомо неисполнимые обязательства, что явно свидетельствует о его недобросовестном поведении в ущерб кредиторам», то есть обратился с заявлением исключительно ради списания долгов. Данное дело получило резонанс.

Институт банкротства граждан выступает цивилизованным способом избавления от непосильных долгов, но недобросовестным должникам такая возможность не предоставляется. Следует дифференцировать стратегии долгового поведения граждан: когда человек по объективным причинам становится неплатежеспособным (из-за болезни или потери работы), и когда должник набирает избыточные кредиты, заведомо не намереваясь их возвращать [14].

Механизм личного банкротства ориентирован на добросовестных должников. Пока судебная практика неоднозначна. Известны случаи, когда гражданин не освобождался от обязательств при отсутствии признаков недобросовестного поведения должника (таких как предоставление при получении кредита заведомо ложных сведений, сокрытие имущества или его умышленное уничтожение).

Нехватка средств для возмещения расходов по банкротству – базовая причина прекращения производства по заявлениям должников. Если у должника недостаточно денежных средств и имущества (с учетом прожиточного минимума) для оплаты расходов по делу и погашения долгов (полного или частичного) перед кредиторами, то  соразмерное удовлетворение требований кредиторов не достижимо. В этом случае запрашиваемое заявителем банкротство фактически лишено смысла.

Банкротство граждан не приобрело массового характера. Проблемы его дороговизны и нежелания управляющих работать за установленное законом вознаграждение решаются через введение упрощенной процедуры в отношении граждан без имущества для реализации, а также дисквалификацию финансовых управляющих исключительно за нарушения, повлекшие убытки кредиторов.

Отказ управляющих сопровождать банкротство граждан без дополнительного гонорара сверх фиксированной суммы – серьезная проблема. Как правило, управляющие просят за услуги около 100 тыс. рублей. При реализации имущества порядка 15% конкурсной массы расходуется на вознаграждение управляющим и привлеченным ими лицам. В среднем все затраты составляют 200 тыс. рублей. При этом 83% процедур заканчивается неполной выплатой вознаграждения финансовым управляющим (в том числе 55% – совсем без оплаты вознаграждения).

Среди поданных за год заявлений каждое восьмое не принято или оставлено судом без рассмотрения, а по каждому шестнадцатому прекращено производство. Основная причина – отсутствие средств у должников из-за потери работы либо снижения доходов. Многим не по карману оплата государственной пошлины в 6 тыс. рублей, услуги управляющего плюс расходы на информирование кредиторов и публикацию (до 20 тыс. рублей за одно размещение).

Частые прекращения производства по делу о банкротстве гражданина огорчают, но имеются и положительные изменения. Например, получают распространение совместные банкротства супругов [15].

Результаты опроса в городах-миллионниках демонстрируют низкую правовую грамотность и информированность граждан. В октябре 2015 года 69% не знали о введении персонального банкротства, в сентябре 2016 года таких оставалось более 50%. О банкротстве осведомлены только в общих чертах 45% опрошенных Национальным агентством финансовых исследований.

До введения банкротства физических лиц высказывались предположения о том, что это новый инструмент в руках банков по выбиванию долгов из предпринимателей. Запуск института личного банкротства не вызвал волны банкротств владельцев малого и среднего бизнеса. Всегда есть опасения, что предприниматели возьмут нецелевые кредиты как физические лица и используют их в своих проектах. При потерях в бизнесе такой кредит переходит в разряд проблемных, отдавать его нечем.

Но в последние годы владельцы компаний гораздо реже получают розничные кредиты для развития бизнеса. Банки стремятся разделять кредиты на личные нужды и взятые для предпринимательских целей. Если имеется подозрение, что ссуда будет потрачена на бизнес, банк постарается дать его именно на компанию с поручительством ее собственников.

Физическим лицам для получения крупного кредита нужен высокий подтвержденный доход. Если потенциальный заемщик получает доход от собственного бизнеса, то банк анализирует деятельность его компании. Плохая история предпринимателя по личным кредитам существенно осложнит получение ссуды его компанией. Для банка кредитная история малого предприятия и его владельца – практически одно и то же.

Должниками могут стать поручители по бизнес-кредитам. Такой способ подтверждения платежеспособности применяется банками все менее активно. Закон о банкротстве распространяется на граждан, поручившихся за заемщика своим личным имуществом.

Вала банковских исков в отношении предпринимателей-должников ожидать не стоит, поскольку банкротство является крайней мерой при взыскании задолженности. Гордо выше шанс получить иск от других групп кредиторов – ЖКХ, налоговой службы, контрагентов. Предприниматель, признанный банкротом как гражданин, не сможет в течение 3 лет занимать руководящие должности, поэтому придется на время проститься с карьерными амбициями и планами открытия нового бизнеса [16].

Институт личного банкротства по долгам, не связанным с предпринимательством, отсутствовал в России почти столетие. Закономерно наличие ряда проблем, затрудняющих достижение баланса интересов всех сторон. Российская ситуация не уникальна. Так, в Латвии через 3 года после принятия закона выяснилось, что процедуру несостоятельности прошел лишь 1% от прогнозируемого числа. И тогда «ослабили гайки». В России после оценки результатов также неминуем этап совершенствования модели банкротства [15].

Таким образом, первый год функционирования института личного банкротства принес понимание «правил игры», сформировал минимально необходимую инфраструктуру и дисциплинировал граждан-должников. В дальнейшем ожидается переход от уникальных и эксклюзивных процедур банкротства к отработанным и прозрачным, что заметно снизит их стоимость и повысит качество.